Tal como lo establece el Decreto Legislativo 1434, a partir del mes de Setiembre, la Superintendencia Nacional de Aduanas y Administracion Tributaria: SUNAT cuenta con autorizaci\u00f3n para solicitar de manera directa informaci\u00f3n financiera de todos aquellos contribuyentes que sean titulares de cuentas bancarias con montos superiores a los s\/ 30,000 y que se encuentren siendo investigados por el delito de Evasi\u00f3n o Elusi\u00f3n tributaria.<\/p>\n
El tipo de informaci\u00f3n que est\u00e1 obligado a suministrar los bancos y entidades financieras es \u00fanicamente sobre las operaciones pasivas de los clientes, lo cual comprende saldos y\/o montos acumulados, promedios o montos m\u00e1s altos de un determinado per\u00edodo y los rendimientos generados. Tambi\u00e9n est\u00e1 prevista que algunas ocasiones los clientes deban ser identificados. Solo en caso que se considere necesario y se cuente con una autorizaci\u00f3n judicial, la Sunat tendr\u00e1 acceso al detalle de los movimientos de cuentas.<\/p>\n
Cabe precisar que las investigaciones se llevar\u00e1n a cabo bajo estrictas medidas de confidencialidad y seguridad inform\u00e1tica, de acuerdo a los est\u00e1ndares y recomendaciones de la OCDE. Asimismo, la entidad financiera est\u00e1 en la obligaci\u00f3n de poner a disposici\u00f3n del cliente herramientas que le permitan tener conocimiento de la informaci\u00f3n que ha sido suministrada.<\/p>\n
Para mayor informaci\u00f3n o solicitar asesor\u00eda en el tema puede comunicarse con nosotros escribiendo a los siguientes correos: omago@omcabogados.com y marketing@omcabogados.com.pe<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"
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